科创(chuàng)板首批退(tuì)市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院(yuàn)消息显示，其(qí)收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、康达律师(shī)事(shì)务所均(jūn)在被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招(zhāo)股书申(shēn)报稿，同年10月获(huò)科创(chuàng)板上市委(wěi)审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说(shuō)明书(shū)》通过(guò)虚构销售(shòu)合同(tóng)、伪(wěi)造(zào)物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确(què)认收入等方(fāng)式(shì)虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年(nián)末(mò)对外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署日，未按规定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过前述财务造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载(zài)的(de)利(lì)润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报(bào)告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未(wèi)按(àn)规定披(pī)露对(duì)外担保的(de)问题。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对(duì)紫晶存储(chǔ)责(zé)令改(gǎi)正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处(chù)10年(nián)市场禁入措施，其他相关(guān)负(fù)责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总(zǒng)监终(zhōng)身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招股(gǔ)书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资子公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开(kāi)展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记(jì)载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所(suǒ)募(mù)集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额306北京银行营业时间，北京银行营业时间周六周日8.52万元。

　　合并其他(tā)违(wéi)法事实计(jì)算，证监会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元(yuán)罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在(zài)4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股(gǔ)市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)