金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上(shàng)市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)执(zhí)业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是(shì)有效(xiào)保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布(bù)公告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特(tècos180°是多少，cos180度等于多少)征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次(cì)公开(kāi)发行股票(piào)的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公司(sī)初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极(jí)参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响并(cos180°是多少，cos180度等于多少bìng)经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明(míng)确规定了(le)当事人(rén)承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能(néng)，达到行政追责与民事(shì)追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关(guān)责任(rèn)人(rén)员(yuán)在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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