金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人(rén)员(yuán)等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机(jī)构等责(zé)任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是(shì)对违法行为(wèi)进行(xíng)立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护(hù)投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与造(zà初中女生800米成绩对照表，中考女子800米标准时间o)假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投(tóu)资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为(wèi)紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金(jīn)（上(shàng)述金额为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付适(shì)格(gé)投资(zī)者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露的(de)公告(gào)中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违初中女生800米成绩对照表，中考女子800米标准时间法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度的(de)基本(běn)流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京(jīng)市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会初中女生800米成绩对照表，中考女子800米标准时间立案。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保障资本市(shì)场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企业(yè)文化(huà)和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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