金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及(三传一反指的是什么意思，三传一反指的是反应动力学height: 24px;'>三传一反指的是什么意思，三传一反指的是反应动力学jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机(jī)构等(děng)责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(s三传一反指的是什么意思，三传一反指的是反应动力学uǒ)等(děng)中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔(péi)，以维护(hù)自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额(é)的(de)确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：IDC站长站，IDC站长，IDC资讯--IDC站长站 三传一反指的是什么意思，三传一反指的是反应动力学