金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？ 安徽财经大学选课系统，安徽财经大学教务处官网点学生系统strong>

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严安徽财经大学选课系统，安徽财经大学教务处官网点学生系统 24px;'>安徽财经大学选课系统，安徽财经大学教务处官网点学生系统惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如(rú)在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护(hù)投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，督促市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的(de)保荐机(jī)构和主承(chéng)销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将(jiāng)根据(jù)最终(zhōng)计(jì)算的(de)适格投资(zī)者损失赔付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔(péi)付(fù)适格(gé)投(tóu)资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披(pī)露(lù)的公告(gào)中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域(yù)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院证券监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执法方式(shì)。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人(rén)员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。