金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯1兆等于多少mb流量，1G等于多少MB(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机(jī)构等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的法治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(q1兆等于多少mb流量，1G等于多少MBíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中介机(jī)构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定(dìng)了包(bāo)括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适(shì)用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚(fá)没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责(zé)任(rèn)人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们(men)将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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